BASEL과 리스크 관리

• 영문명: A Study on the Basel & Risk Management
• 발행기관: 대한경영교육학회
• 저자명: 김태석(Kim Tae Seog)
• 간행물 정보: 『경영교육저널』제27권 제2호, 75~101쪽, 전체 27쪽
• 주제분류: 경제경영 > 경영학
• 파일형태: PDF
• 발행일자: 2016.12.31

국문 초록

1970년대 이후 선진국들은 금리자유화, 은행 업무에 대한 규제 완화, 국가 간 자금 이동의 자유화, 자금 조달 및 운용 면에 있어서의 증권화 세계적 금융규제 완화등에 힘응 쏟았으며 국제화에 따른 은행간 경쟁 심화로 은행의 자산운영 및 전략에 있어서도 고위험·고수익 추구로 변화되고 있는 실정 이었다. 1982년에는 남미의 외채위기 이후 은행의 자기자본 충실도의 중요성이 크게 부각되었다.이에 자기자본 규제에 대한 국제적 통일기준 설정의 필요성이 대두 되었다. 이에 따라 1988년 국제결제은행 산하 바젤위원회는 바젤 I 즉,「International Convergence of Capital Management and Capital Standards 을 제정하여 위험가중자산의 8% 이상을 자기자본으로 보유하도록 의무화하였다. 1990년대에 들어와 기존의 신용리스크 이외에 크게 증가하고 있는 시장리스크에 대해서도 일정 수준 이상의 자기자본을 보유토록 하기 위해 시장리스크를 감안한 자기자본 규제 개정(Amendment to The Capital Accord to Incorporate Market Risks)를 합의발표하였다.이어1997년 12월말부터 바젤위원회는 회원국을 대상으로 적용키로 하는 등 시장리스크에 대한 관리 필요성이 부각되면서 2004년 바젤 II를 제정하였다. 이는 리스크관리 역량의 발달과 은행간 격차로 인해 다양한 리스크 측정 방법의 필요성이 제기됨에 따른 것이었다. 바젤 II는 최저자본비율규제에 대한 감독당국의 점검과 시장참여자들의 지속적인 시장 감시가 핵심 내용이었다. 2008년 글로벌 금융위기에서 일부 은행들의 BIS자본비율이 충분히 높았음에도 유동성 리스크가 타 금융기관으로 전파되어 시스템 위기를 초래하였다. 바젤Ⅱ(신BIS협약)는 유동화 자산에 대한 부실한 자기자본규제로 유동화 자산에 대한 금융회사의 과도한 투자로 이어져 금융위기를 초래했다고도 볼수있다. 즉바젤Ⅱ(신BIS협약)기준의 BIS비율은 은행의 과도한 레버리지 증대를 통한 리스크선호 행위를 적정하게 통제하는 데 한계점을 노출하였다. 따라서 바젤Ⅲ의 내용은 크게 글로벌 자본규제체계의 강화와글로벌 유동성 기준을 도입하였다.

영문 초록

The purpose of this paper is to investigates the change of Basel Accord and prepare he risk management according to the global environment change. Basel III (or the Third Basel Accord) is a global, voluntary regulatory standard on bank. It was needed to require sufficent capital and preserve stress testing and market liquidity risk. It was agreed upon by the members of the Basel Committee on Banking Superision Committee in 2010-11, and was scheduled to be introduced from 2013 until 2015; changes from April 1, 2013 extended implementation until March 31, 2018 however, The third installment of the Basel Accords. It was developed in response to the deficiencies in financial regulation. It was revealed by the late -2000s financial crisis. Basel III was supposed to strengthen bank capital requirements by increasing bank liquidity and decreasing bank leverage. Basel II strongly relies on significantly improved risk management in determining the international consensus on hedge funds. The Basel Committee on Banking Supervision.BCBS is a committee of banking supervisory authorities that was established by the central bank governors of the Group of Ten Group countries in 1974. It provides a forum for regular cooperation on banking supervisory matters. Its objective is to enhance understanding of key supervisory issues and improve the quality of banking supervision worldwide. The Committee also frames guidelines and standards in different areas - some of the better known among them are the international standards on capital adequacy, the Core Principles for Effective Banking Supervision and the Concord on cross-border banking supervision. The Basel Committee formulates broad supervisory standards and guidelines and recommends statements of best practice in banking supervision in the expectation that member authorities and other nations authorities will take steps to implement them through their own national systems, whether in statutory form or otherwise.the global economic activity is expected to Indeed.

목차

요약

Ⅰ. 연구의 목적 및 BASEL 협약 연혁

Ⅱ. BaselⅡ

Ⅲ. 글로벌 환경변화

Ⅳ. 바젤Ⅲ

Ⅴ. 결론

참고문헌

Abstract

키워드

Market Liquidity Risk Basel Ⅲ Basel Ⅱ